Você já ouviu falarem a frase “Faturamento é ego, lucro é conceito e caixa é rei”? aqui na ALLBPO essa forma de pensar já virou cultura. Mas afinal, o que isso quer dizer?

Se você é empresário já deve ter pensado ao olhar para o saldo bancário que o seu negócio estava indo muito bem. Raramente, ao olharmos o faturamento a gente lembra que aquele número alto vai se dividir em pequenas contas como impostos, funcionários, despesas fixas e, no fim, o tão esperado lucro.

Mas então, como não se enganar e olhar para onde realmente importa?

É nesse momento que entram duas ferramentas essenciais: Fluxo de Caixa e DRE.

Imagine que você está colocando o seu sonho em prática, finalmente aquela ideia de negócio vai sair do papel… você sente aquele frio na barriga misturado com satisfação, a empolgação dos primeiros clientes toma conta, tudo está as mil maravilhas até que, de repente, a realidade bate na porta e o faturamento, apesar de ser bom, não é mais o suficiente para a operação, o lucro é quase inexistente e as despesas, essas sim, não param de crescer.

Na maioria das vezes, ao iniciar um empreendimento, parece que tudo está jogando contra você. A longevidade da empresa agora não mais depende de contenções de gastos, afinal não há nada fora do essencial. A única coisa que você poderia ter feito para sobreviver às adversidades do início é ter tido, desde o começo, um Fluxo de Caixa estruturado.

Afinal, o que é um Fluxo de Caixa?

De forma bem objetiva, fluxo de caixa é a projeção de todas as entradas e saídas, e possibilita identificar pontos de necessidade de capital (falta de dinheiro) ou oportunidades de investimento (sobra de dinheiro).

De acordo com o SEBRAE 21,6% das microempresas e 17% das empresas de pequeno porte fecham no primeiro ano de funcionamento. As porcentagens, apesar de alarmantes, têm uma explicação bem simples: a não previsibilidade de despesas e de receitas.

A partir do Fluxo de Caixa podemos visualizar a movimentação e prever contas futuras, além de projetar possíveis cenários. Assim, sua empresa passa a ter mais controle sobre situações de riscos, os gestores têm mais informações diante de tomadas de decisões e os prazos com fornecedores se tornam negociáveis.

Como posso fazer o Fluxo de Caixa da minha empresa?

O Fluxo de Caixa (FC) controla as entradas e saídas e pode ser feito a mão, pelo Excel ou por softwares de gestão financeira. A gestão do FC deve ser diária assim como a verificação do saldo bancário, deve-se também registrar recebimentos e lançamentos futuros. A partir disso torna-se possível, com antecedência, lidar com saldos deficitários e a criação de ações de captação de recursos (empréstimo ou investimento) são mais assertivas.

Entendeu por que essa ferramenta é indispensável?

Com ela, os cenários que sua empresa pode enfrentar se tornam previsíveis e você empreende com mais tranquilidade.

Agora que já falamos sobre o Fluxo de Caixa, quero te mostrar outra ferramenta tão importante quanto: a DRE.

O que é DRE?

A DRE ou Demonstração de Resultado do Exercício pode ser definida como um relatório que, como o nome sugere, demonstra um resumo das operações financeiras realizadas em determinado período (geralmente anual) e seus resultados — que podem ser de lucro ou prejuízo.

Em outras palavras, esse demonstrativo permite comparar os recebimentos, os custos e as despesas, operacionais e não operacionais, do seu negócio. A DRE gerencial apresenta uma condensação dos resultados e permite realizar projeções de custos, de possibilidade de crescimento, de necessidade de investimentos, entre outras.

O demonstrativo é essencial para que o gestor conheça e analise a situação financeira do negócio. Assim, podemos dizer que a DRE gerencial mostra um norte a respeito dos fatores que podem afetar os resultados e o que precisa ser feito a partir daí.

O objetivo é acompanhar a evolução dessas questões, além de:

  • Identificar a capacidade da empresa de gerar renda (lucros);
  • Avaliar os empecilhos que podem resultar em prejuízo (fechar o período no vermelho);
  • Obter uma base sólida e confiável para a tomada de decisão;
  • Elaborar estratégias que contribuem para preservar a saúde financeira do negócio;
  • Definir um planejamento estratégico mais condizente com a realidade.

Tanto o Fluxo de Caixa quanto a DRE auxiliam o empreendedor a não mais gerir seu negócio às cegas. Indicadores essenciais para o funcionamento da empresa se tornam visuais e resumidos. Além disso, o gestor passa a contar com a previsibilidade de cenários, protegendo-se de possíveis crises.

Você já conta com essas ferramentas para gerir seu negócio? Não? Conheça nossos serviços ou entre em contato conosco aqui!

 

Katiane Andrade
Head of Customer Success - ALLBPO